1.我校银行基本账户信息及纳税人识别号（增值税专用发票开票信息）是什么？

户  名：太阳集团tyc539

账  号：7680102010900006

开户行：中原银行洛阳分行营业部

行  号：313493080539

税  号：12410000416527025W

地  址：河南省洛阳市洛龙区王城大道90号

电  话：65928122

2.票据报销注意事项有哪些？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）规定，报销的票据必须是真实、合法、有效的票据，记载的付款单位（俗称抬头）须为“太阳集团tyc539”；票据的日期必须在经济事项发生的合理期限内，票据应在取得的当年报销，特殊情况的，不得超过开票日期一年；电子发票必须下载PDF格式，并用A4纸打印方可报销,没有加章的电子发票也属于合规的发票，可以报销。同一张电子发票只允许报销一次，重复报销责任自负。报销发票时，必须附粘贴单并将相关内容填写完整。票据如为A4纸大小无需粘贴，其他格式发票正常粘贴在粘贴单黑框内。（发票真伪可在“国家税务总局全国增值税发票查验平台”查询）

3.票据丢失怎样办理报账手续？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）规定，原始发票丢失，须向出票单位取得存根联或记账联复印件，加盖出票单位财务专用章或发票专用章，当事人须写出书面说明，由部门负责人签署意见后方可报销。

实际发生城市间交通费用而票据丢失的，当事人须写出书面说明，凭购票记录及公务卡付款记录（不得用其他票据替代），经部门或项目负责人审批同意后方可报销城市间交通费。

4.出差时没有按照标准乘坐交通工具，是否可以报销？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）规定，处级和副高级以上人员出差可乘坐飞机，其他人员出差一般不得乘坐飞机，但若出差路途较远且机票价格低于火车票方可乘坐飞机，报销时请提供相关火车票的票价截屏，并需写明情况，经部门负责人签字盖章同意后报销。

5.工作人员出差乘坐多长时间的火车车程可以购买卧铺票？

根据《太阳集团tyc539差旅费管理办法》（校发[2021]31号）规定，工作人员出差乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬座票价的60％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。乘坐全列软席列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧。符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按本人乘坐软座票价的40％给予补助。

6.租车、出租车及长途大巴报销注意事项有哪些？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）和《太阳集团tyc539差旅费管理办法》（校发[2021]31号）规定，租用社会车辆出差的，应提供出租单位机打税务发票，报销时提供完整的行程记录明细，金额在5000元以上的需同时附租车合同或协议；出租车票只能报洛阳市内的，市外均不得报销；出差乘坐长途大巴报销时，须提供机打发票，定额长途汽车票不予报销。

7.因公务工作出差无住宿费发票能否报销差旅补助？

根据《太阳集团tyc539差旅费管理办法》（校发[2021]31号）规定，出差人员实际发生住宿而无住宿发票的，如住在自己或亲友家里，以及到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员填写“太阳集团tyc539无住宿发票情况说明书”并经单位（部门）负责人批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和公杂费。其他实际发生住宿而无合理原因的，无法提供住宿费发票的，一律不得报销差旅费。

8.因科研工作出差无住宿费发票能否报销差旅补助？

根据《太阳集团tyc539科研项目资金差旅费管理办法》（校发[2017]85号）规定，出差人员如果从个人横向科研项目报销，对方单位提供住宿的，凭合作方提供的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补贴。

9.横向科研业务招待费和燃油费如何报销？

根据《太阳集团tyc539横向科研经费管理办法（试行）》（校发[2021]49号）规定，业务招待费从个人横向科研报销，原则上不超过合同总金额的10%；燃油费报销时必须和出差费用一起，且只能从横向科研报销。

10.外出参加会议、培训，补助费怎样计算？

根据《太阳集团tyc539差旅费管理办法》（校发[2021]31号）规定，由举办单位统一安排食宿，食宿费及公杂费由举办单位统一开支，会议期间不再发放补助，往返路程期间按学校规定发放补助，其中包车或者带车按照100元/天，大巴、火车或者飞机按照180元/天，报销时需附会议或培训通知原件或复印件。

举办单位不安排食宿的，会议期间按照100元/天，往返路程期间仍按照180元/天，超过标准部分自行负担。

11.滴滴打车等网络渠道用车的交通费报销需要注意什么问题？

报销滴滴打车等网络渠道用车的交通费，须提供正规发票，网上电子订单作为附件。

12.报销ETC过路费需要注意什么问题？

从个人横向科研经费报销ETC过路费的，报销时必须提供正规发票及对应高速公路使用费清单。

13.办理借款业务应该注意哪些事项？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）规定，借款业务必须由本人办理，不得他人代替，审批人和借款人不能是同一人，并且按照“前账不清，后账不借”原则办理借款业务；每年12月中旬前必须清理完个人借款，若有特殊情况无法清理，请以书面形式告知财务处。

14.劳务费发放注意哪些事项？

因目前劳务费尚无法实现网上报销，发放校内、外人员劳务费时，须在财务处网页下载中心下载“劳务费发放表”，填写审批后办理报销手续（银行卡首选农行卡），报账时须同时提供电子版表格，电子版与纸质版表格的顺序内容必须一致，表格须是Excel版。

15.办理固定资产财务报账手续需要什么流程？

办理固定资产财务报销时须提供发票、固定资产验收单、低值耐用品验收单等；凡进行公开招标的，报销时还须提供中标通知书（网上商城购买需提供询价表）、合同原件、验收单、经济活动立项申请表，固定资产卡片等相关资料。

16.工程和专项维修项目报销需要什么附件材料？

（1）发票（2）合同原件（3）审计报告（4）工程验收单（5）应缴施工水电费通知单（6）经济活动立项申请表（7）工程决算

17.部门及各类财政专项经费支出额度的审批权限是怎样规定的？

根据《太阳集团tyc539财务报账实施细则》（校发[2021]30号）规定，年初预算内经费和经学校批准不超过5万元的部门经费支出由部门负责人审批；单项支出超出5万元（含5万元）的，同时须经主管校领导审批；单项支出超出100万元（含100万元）的，同时须经主管财务校领导审批；单项支出超出300万元（含300万元）的，同时须经校长审批。

年初预算内和经学校批准的各类财政专项经费的支出，按照学校经济活动立项、招标的有关规定执行。报销时，单项支出100万元以下的由归口管理部门负责人（项目负责人）审批；单项支出超出100万元（含100万元）的，同时须经主管校领审批。

18.重点学科建设专项经费审批权限是怎样规定的？

根据《太阳集团tyc539重点学科建设专项经费管理办法（试行）》（校发[2018]42号）规定，1（含1万元）万元以下的经费支出由学科带头人签字，并由学科依托学院院长审批；1万元--3万元（含3万元）的支出由学科带头人签字，学科依托学院院长审核，学科建设办公室主任审批；3万元--5万（含5万元）元支出，在上述审核基础上，由主管学科建设的校长审批；5万元以上同时还需校长审批。

19.教研经费的报销审批权限是怎样规定的？

根据《太阳集团tyc539教研项目经费管理办法（试行）》（校发[2021]79号）规定，单笔支出不超过1万元（含1万元），由项目负责人审定签字后直接报销；单笔支出在1万-3万元（含3万元），由项目负责人签字，学院（部）分管教学副院长（副主任）签字后直接报销；单笔支出在3万-5万元（含5万元），由项目负责人签字，分管教学副院长（副主任）审核，院长（主任）签字后直接报销。单笔支出在5万-10万元（含10万元），由项目负责人签字，院长（主任）审核，教务处处长审批后直接报销。10万元以上，由项目负责人签字，院长（主任）审核，教务处处长审批，由主管校长审批。

项目负责人本人使用教研经费5万元（含5万元）以内的，由所在院部负责人审批；5万元以上经费支出审批同上。

20.纵向科研业务费的报销审批权限是怎样规定的？

根据《太阳集团tyc539纵向科研经费管理办法》（校发[2021]49号）规定，单笔支出不超过1万元（含1万元），由项目负责人审定签字后直接报销；单笔支出在1万-3万元（含3万元），由项目负责人签字，学院（部）分管科研副院长（副主任）签字后直接报销；单笔支出在3万-5万元（含5万元），由项目负责人签字，分管科研副院长（副主任）审核，院长（主任）签字后直接报销。单笔支出在5万-10万元（含10万元），由项目负责人签字，院长（主任）审核，科研处处长审批后直接报销。10万元以上，由项目负责人签字，院长（主任）审核，科研处处长审批，由主管校长审批。

项目负责人本人使用科研经费3万元（含3万元）以内的，由所在院部负责人审批；3万元以上经费支出审批同上。

21.横向科研业务费的报销审批权限是怎样规定的？

根据《太阳集团tyc539横向科研经费管理办法（试行）》（校发[2021]49号）规定，单笔支出不超过5万元（含5万元），由项目负责人审定签字后直接报销；单笔支出在5万-10万（含10万元），由项目负责人签字，学院（部）分管科研副院长（副主任）签字后直接报销；单笔支出在10万以上，由项目负责人签字，学院（部）分管科研副院长（副主任）审核，院长（主任）签字后直接报销。

项目负责人本人使用报销横向科研项目经费，单笔不超过10万元由分管科研副院长签字后直接报销；单笔支出在10万以上，由项目负责人签字，分管科研副院长审核，院长签字后直接报销。

22.特殊情况线下报账时，报销审批单填写需注意哪些事项？

“结算方式”必须注明，如果使用公务卡须填写卡号后六位、刷卡日期和卡主姓名；如果是冲借款,务必要在对应方框里划√，否则将会重复转到对方单位；购买办公用品、材料等需要填写验收人，且“经办人”和“验收人”不能是同一个人；“预算支出项目”栏里需要注明经费的出处，写上项目编码即可；合计中的大写和小写金额填写要准确、一致。

23.网上报账系统如何登录？

学校首页--智慧校园门户（居住在校外的老师选择“校外”），选择微信登录或账号登录--财务系统--网上报账系统。

24.报账时填写转账信息应注意哪些事项？

户名、账号、开户行须仔细核对。开户行填写具体到支行,且必须是对公账户，不得提供个人卡号；付款信息应与发票一致，对方单位银行账号切勿填写成纳税人识别号。

25.部门（项目）负责人如何进行授权？

非部门（项目）负责人网上报销需经部门（项目）负责人授权后方可网上填报。授权方式：学校首页--智慧校园门户登录--财务系统，选择项目授权管理--项目授权，授权系统列表选择报销系统，输入被授权人工号，选择授权项目、起止时间、金额等授权即可。

26.网上审批签章初始密码是什么？忘记或需要修改签章密码怎么操作？

网上审批的签章初始密码是身份证后6位。忘记或需要修改签章密码可登录学校网站首页--智慧校园门户--财务系统--网上审批，页面右上角“选项”--修改签章密码中找回或修改密码。

27.新增或变更签章怎么设置？

新增或变更签章可登录学校网站首页--智慧校园门户--财务系统--网上审批，右上角“选项”--修改个人信息中新增或者修改个人签章。

28.正处级干部出差网上报账怎样审批？

根据学校财务相关制度规定，正处级干部出差报销需要主管校领导签批，目前经办人填写完差旅报销单后，系统无法判断出差人是否包含正处级干部，所以需要部门负责人在网上签批的同时判断是否需要编辑下一步的审批人。如果出差人不包含正处级干部，直接审批通过即可；如果出差人包含正处级干部，则需要部门负责人审批后同时编辑下一步的审批人流程，推送至主管校领导，具体操作方法如下：

（1）部门负责人在审批界面会看到“编辑审批流程”按钮

（2）直接输入工号或者姓名--检索--新增—完成。

审批界面看到新增的一级审批人表示编辑成功。

29.部门(项目)负责人本人网报时应该如何操作？

部门(项目)负责人进入到网上审批模块，找到待审批业务，点击审批，进行菜单下拉，在右侧有一个蓝色标识字体编辑审批流程，点击进入，在检索前输入需要增加的审批人(主管校领导等)姓名或者工号，进行检索，点击进行新增，确定即可。

30.科研经费负责人网上报账怎样审批？

根据学校科研经费相关规定，对于纵向科研项目支出小于等于10000元，横向科研项目支出小于等于50000元的情况，项目负责人本人填写网上报销单网上审批流程只设置有“项目负责人”一级审批，需要自己再【编辑审批流程】推送至角色‘项目负责人所在部门负责人’进行审批，操作如下：

（1）进入网上审批

（2）待审批业务--审批

（3）编辑审批流程

直接输入工号或者姓名--检索--新增—完成。

审批界面看到新增的一级审批人表示编辑成功。

31.网报时能否实现同一单据多个项目报销？

网报时能实现同一单据多个项目报销，报销时选择一个项目，进行报销填报保存后，返回上一步，再选择其他项目进行报销，以此类推即可。

32.网报时选择支付方式应该注意哪些事项？

网报支付方式共有三种。第一：冲借款，有借款的，填报日常报销后，点击冲暂付，选择所要冲销的借款名称即可；第二：对公转账，应先点击？进行检索，查找对应需转账的商家，如未检索到，需进行新增，附言内应填写商家简称，地区填写商家所在地，即可完成；第三：对私支付，若为公务卡报销，则需选择公务卡，并点击绿色加号进行附表填写，若为工资卡，选择相应人员进行金额填报即可。

33.网上填报、审批所有流程完成后，是不是就默认进入报账程序？

网上填报、审批所有流程完成后，不能默认进入报账程序，因为会计人员看不到网上原始票据和审批单，无法复核记账，且原始凭证需要装订存档，所以报销人需将报销审批单打印出来后，附粘贴好的原始报销票据送至财务处报销。

34.网报单据打印后未送达财务处审核，单据有效期多长时间？

网报单据打印后需把相关资料送达财务处审核制单，超过一个月未送达财务处的单据，系统后台会自动清理。

35.预借收费票据需要准备哪些资料及注意事项？

预借收费票据仅限于学校教职工个人，申请人需填写《太阳集团tyc539预借票据申请表》，由所在单位（项目）负责人或业务归口部门负责人签字盖章，有相关合同、协议的一并提供；申请人负责催促对方单位按票面金额及时付款，超过6个月未付，必须以书面形式说明未及时付款原因、拟付款时间等情况，并经单位（项目）负责人签字同意；若逾期超过6个月又无正当理由，经督促仍未付款的，将从借票人本人工资中直接扣还发票金额，直至款项足额到账为止。预借税务发票应先缴纳相关税款后，再开具税务发票。

36.查阅会计档案需要办理哪些手续及注意事项？

校内人员查阅档案，需持《太阳集团tyc539会计档案查阅申请表》及个人身份证或工作证办理，并履行登记手续；查阅人需要复印留底时，经档案管理员同意，方可进行复印；会计档案查阅人在进行档案查阅、复制时需小心谨慎，严禁拆装、篡改和损坏档案。查阅人在查阅、复制完毕后应及时将档案归放原位。

37.借阅会计档案需要办理哪些手续及注意事项？

校内人员借阅会计档案需持《太阳集团tyc539会计档案借阅申请表》及个人身份证或工作证，方可办理登记借阅手续；会计档案借阅人应当妥善保管档案，确保档案的安全、完整，并在规定时间内归还。

因巡视、审计、专项检查等需要抽调会计档案，需抽调单位发函并由相关部门负责人和主管校领导签批，办理调阅和交回手续。

38.财务相关政策制度文件在哪里查询？

国家、河南省及学校出台的相关财务政策制度文件，可在财务处网站“规章制度”中查询。财务处微信公众号中服务指南可链接财务处网站。

39.如何了解出差住宿标准和网上报账、审批操作程序？

出差住宿标准和网上报账、审批操作程序可在学校财务处微信公众号或财务处网站中服务指南一栏中查询或下载。